我们所处的时代非同寻常。即便世界正经历着天翻地覆的变化,超过15万亿的财富——相当于整个中国的经济体量——预期将在2030年之前通过继承的方式实现财富转移1。在本期美仕视野中,我们将探索如何缓解全球家庭财富面临的主要威胁并介绍年金计划如何为客户提供备选的长期收入来源。

 

https://www.wealthx.com/report/wealth-transfer-report-2019/


保护和扩充您的全球家庭财富

 

当您的成就不断提升,家族不断壮大,遍及全球,属于您的世界的复杂性就在不断增加。

 

全球各个家族都面临着截然不同的税收和法律框架带来的日益升级的挑战。当收入、居住地和公民身份跨国家和地区,在跨境财富转移方面存在的潜在风险和优势数量也在跃升。

 

具备全球视角的长期规划对于找到保护和扩充您的全球家庭财富而言最安全、最高效且最合规的方式是至关重要的。

 

税务问题

 

全球家族所承担的义务

继承税和遗产税会侵蚀家庭财富。仅在英国和美国,遗产税就高达40%。

 

在当前新冠疫情盛行的经济环境下,税收方面的法规会演化得更迅速;世界各地的政府都在修改或考虑修改税收法规,以应对疫情导致的预算缺口。而您的金融工具所具备的灵活性和风险管理能力在这些情况下显得尤为关键,尤其是当我们考虑到诸多主要货币的持续波动性。

 

撇开疫情不谈,当我们制定财富转移策略时,我们需要将对税法进行的任何改动考虑在内。例如,2020年中华人民共和国全球税收制度对于任何在中国境内逗留超过183天的人员取得的来自中国境内外的收入征收个人所得税。仅这条法规就涉及客观的财富规模,而这仅仅是一个领土的一条税法。

 

最终的目标是为整个家族提供使用以不同币种保存的、位于不同地点的现金和资产的便捷途径,并优化这种使用。

 

周全纳税策略的必要考虑事项,必须与全球家庭生活成本的增加相平衡。这意味着纳税策略和工具需要与其它优化跨境流动性和货币转换的金融工具协调配合。

  

全球家族的优势

每个全球家族都具有在多个地区履行纳税和合规义务是较为复杂的,但这种复杂性不一定非要成为劣势,运用得当也可以转化为优势。

 

分散的地理区域和公民身份可以提供多维度的金融优势。将税务负担安全转移到税率更低的地区就是一大裨益。将纳税义务进行代际递延是另一大潜在选项 — 税务本身是确定的,但全球家族可以根据自身需要拉长时间范围。

 

每个全球家族都具有独一无二的机遇组合,可以通过制定独特的策略来最大化利用这些机遇。

 

正确的解决方案致力于长期保护您的财富,并促进高效的跨境财富转移。 

 

 

纳税只是策略的一部分

 

当您想要在一个全球家族中创造持久的成功,那么除了税务问题还有其它几大重要考虑事项。您如何保存您的资产并令之在未来不断增长?

 

为了抵御动态资产侵蚀,您需要在不削弱资本基数的情况下为您的家人预备好可以供他们使用的资金。另类资产类别,如人寿保险和年金计划,既能保护资产增值,又有助于为将来的资金分配建立流动性。另类资产可以很方便地被整合入全方位的财富管理策略中。

 

在针对几代人进行规划时,计划的周详是关键。所有细节问题——如法定继承人和安全货币转化——都至关重要。倘若全球家族希望能成功保护财富,并在不同的纳税地区和世代间转移财富——或两者同时进行,那么无论多么小的细节都不算小。

 

人寿保险和年金计划是有效的工具,它们可以有助保护和扩充全球家庭财富:

为确定的合法继承人和家人提供保护
  为遗产税/继承税提供流动性
  创建在岸资产
  为确定的合法继承人和家人提供保护
  为贷款提供流动性
作为一种收入的替代品
  允许成为商业遗产/实现财产均衡
  将慈善捐赠纳入考量
  为所有人的个人担保提供结算流动性

成功地将一笔可观的遗产传承下去是件复杂的事。

 

我们可以对复杂事务进行管理。此外,还能充分加以利用。美仕是该领域的专家,我们可以帮助您保护和扩充您的财富直至您的后几代。我们的全球视角在市场中处于领先地位。为了找到合适的机会,我们通过和法律专家建立战略合作伙伴关系来打造个性化的解决方案。

 

我们会帮助您将正确的保险和年金计划解决方案整合到您的金融工具中,这样您的家庭财富不论地域、全球经济环境如何变迁,任凭社会动荡,时间流逝,都能不受影响。

 

您的家族是独一无二的,具有它自身的运作规律、传统、价值观和处事方法。如今,最重要的事情就是好好保护它。


案例研究:作为稳定收入来源的年金计划

 

美仕的一位中年客户—具有2.5亿元资产,年收入500万元,是一位保守型的投资者。她希望能确保充足的流动性现金流和稳定的收入来源,为儿子的教育提供资金。

 

 在审阅了我们客户的资产和需求后,美仕提出了解决方案:

 

  • 美仕顾问提出了年金计划,因为年金计划可以做到为客户儿子的教育提供资金;
  • 已付保费1000万元 x 5 年
  • 美仕顾问亦同時提出了重疾,客户投保重疾以降低收入中断的风险;
  • 保额 5百万元
  • 已付保费38万元 x 10 年

  我们全面披露风险并提出最符合客户需求和预算的解决方案

年金计划

 

与大多数人的理念正相反,即便是高净值和超高净值人士也需要一定形式的储蓄。

 

为什么超级富豪需要储蓄?

 

高净值人士需要储蓄吗?尽管存在普遍的误解,认为他们庞大的资产足以满足他们所有的需求,但现实生活可能很不一样。是否能获得可靠的现金流,尤其是拉长到隔代的时间跨度,是具有一定挑战性的。在以下情况下尤为如此:

  全球经济波动已经成为常态;
  利率在世界范围内继续下跌;
  家族成员超过一代以上,以及
  资产如企业和不动产通常是不可流动的和/或作为担保品具有约束性。 

 

因此,答案显然是肯定的。对于高净值人士来说,储蓄即便不是必要的方案,也是一项谨慎的、可以为他们提供备选的长期收入来源。年金计划就是这样一种选项。

 

年金计划的四大裨益

 1. 财富转移方案    

年金计划允许您多次并针对不同世代转移保单的所有权。如此一来,您就能够制定全面的计划,计划覆盖的时间跨度也可以大得多。如果你想延续成功的家族史,跨代时间线至关重要。

 2. 死亡抚恤金结算方案    

年金计划的灵活性之一是您可以选择受让的受益人,并根据保单所有人的愿望将保单费用支付给对方。这既可以是一次性支付全款也可以是在指定周期内分期支付。

 3. 提前决定收支平衡   

年金计划可以客制化,以具备内在的收支平衡点。您也可以在任何时间出于个人意愿申请退保。

 4. 年金计划的报告标准    

年金计划的报告要求要简洁得多。由于年金计划的资产归属于保险公司,保单资产的详细内容一般无需遵守相同的面面俱到的报告要求。

 

 

年金计划作为一项低风险金融工具,在提供收入的同时,还能提供很多其它好处。马上联系美仕,深入了解它能如何帮助您保护和扩充您的财富。


案例研究:将年金计划作为稳定收入来源

 

美仕的一位中年客户 — 具有5200万元资产的保守型私人投资者。她希望在今后五十年能够获得可靠的年收入, 同时还能维持一份紧急备用金,以备不时之需,如未来发生的医疗保健需求。

 

 在审阅了该客户的资产和特定需求后,美仕制定了下述年金计划方案: 

 

  •  让客户在100岁以前每年获得将近17万元的稳定收入收入合计845万元
  • 含息票的年金计划具有可定制的灵活性,可以允许客户让每年的现金券自动累计
  • 创建紧急备用金
  •  每年保费130万元x 5年 = 1650万元总保费

 我们通过个性化、经过深思熟虑的工作流程,成功满足了我们客户对定期支付、灵活收入及紧急备用金的要求。

 

如您有任何询问,请联系美仕保险经纪(上海)有限公司顾问:

 

汪晓雄
副总裁
美仕保险经纪(上海)有限公司
E: Patrick_Wang@mercerpcs.com

 

杨迪珂
助理副总裁
美仕保险经纪(上海)有限公司
E: Helen_Yang@mercerpcs.com